Новости законодательства

Утверждены правила представления сведений о бенефициарных владельцах по запросу уполномоченных органов

Утверждены правила представления сведений о бенефициарных владельцах по запросу уполномоченных органов

Скачать документ

10 Августа 2017

Подписано Постановление Правительства РФ от 31.07.2017 года №913, которым определяется порядок и сроки представления юридическими лицами информации о своих бенефициарных владельцах по запросам Федеральной налоговой службы (ее территориальных органов) и Федеральной службы по финансовому мониторингу (ее территориальных органов) (далее - уполномоченные органы государственной власти).

Порядок направления запросов уполномоченных органов

Уполномоченные органы государственной власти вправе направить свой запрос следующими способами: 

  • по телекоммуникационным каналам связи;
  • на бумажном носителе.

Запросы Федеральной налоговой службы и ее территориальных органов вправе подписывать:

  • руководитель (заместитель руководителя) Федеральной налоговой службы; 
  • начальник структурного подразделения Федеральной налоговой службы;
  • руководитель (заместитель руководителя) ее территориального органа.

Запросы Росфинмониторинга и ее территориальных органов вправе подписывать:

  • только должностные лица, определенные приказом Росфинмониторинга.

Электронное сообщение в обязательном порядке должно быть подписано усиленной квалифицированной электронной подписью.

Срок представления информации по запросу уполномоченного органа

Юридическое лицо представляет сведения о бенефициарных владельцах в течение 5 рабочих дней со дня получения запроса.

В случае, если юридическое лицо обнаружит, что ранее предоставленная информация неполная либо содержит неточности или ошибки, откорректированные сведения должны быть направлены позднее 3 рабочих дней со дня их обнаружения.

На какую дату юридическое лицо должно представлять сведения о своих бенефициарных владельцах

Сведения о бенефициарных владельцах представляются по состоянию на дату, указанную уполномоченным органом в запросе.

Порядок направления ответа на запрос уполномоченного органа

Юридические лица представляют информацию по запросам уполномоченных органов направленным в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи через операторов электронного документооборота, соответствующих требованиям, утвержденным федеральным органом исполнительной власти или на бумажном носителе.

При ответе на запрос в электронной форме юридическое лицо представляет в уполномоченный орган государственной власти сведения о бенефициарных владельцах в электронной форме одним из следующих способов:

а) по телекоммуникационным каналам связи через оператора;

б) на оптическом или цифровом носителе информации с приложением сопроводительного письма на бумажном носителе. Электронное сообщение в обязательном порядке должно быть подписано усиленной квалифицированной электронной подписью руководителя ЮЛ (иного уполномоченного лица).

Информация на оптическом носителе может быть представлена как непосредственно, так и путем направления по почте заказным письмом. Прилагаемое сопроводительное письмо подписывается руководителем юридического лица (или иным уполномоченным лицом).

Напомним, что 21 декабря 2016 года с вступлением в силу статьи 6.1 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», на юридических лиц была возложена дополнительная обязанность вести учет своих бенефициарных владельцев и раскрывать информацию о них по запросу уполномоченных органов.

Одновременно КоАП РФ был дополнен статьёй 14.25.1., которая предусматривает административную ответственность за неисполнение юридическим лицом   по:

  • установлению;
  • обновлению;
  • хранению информации о своих бенефициарных владельцах либо о принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений, определенных законодательством. 

Совершение административного правонарушения по статье 14.25.1 КоАП РФ предусматривает ответственность в виде административного штрафа:

  • на юридических лиц – от ста тысяч до пятисот тысяч рублей;
  • на должностных лиц в размере от тридцати тысяч до сорока тысяч рублей.

Постановление Правительства РФ от 31 июля 2017 г. № 913 «Об утверждении Правил представления юридическими лицами информации о своих бенефициарных владельцах и принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений, предусмотренных Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», по запросам уполномоченных органов государственной власти»